ادارة مخاطر الاتمان

بسم الله الرحمن الرحيم

جامعة القدس المفتوحة


اسم الطالب/ة: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
المنطقة التعليمية/ المركز الدراسي:. . . . . . . . . .
المقرر: إدارة مخاطر الائتمان
رقم المقرر ( 4349 ) اسم المشرف الأكاديمي: . . . . . . . . . . .
رقم الطالب/ة: . . . . . . . . . . . .
رقم الفصل الدراسي: 1081
رقم الشعبة : . . . . . . . . . . . .



التعيين الاول
الوحدات ( 1 - 5 )

التعليمات :
1- أجب عن هذا التعيين على ورقة الأسئلة نفسها وفي الفراغ المحدد بعد كل سؤال وسلم هذا التعيين
إلى المركز الدراسي في موعد أقصاه ( 50 ) يوماً من بدء الفصل الدراسي .
2- أكتب التعليمات المطلوبة أعلاه بخط واضح .
3- إذا احتجت إلى أوراق إضافية لاستكمال الإجابة عن بعض الأسئلة فاكتب ملاحظة في اسفل هذه
الأسئلة مرفقاً هذه الأوراق مع التعيين بعد تدبيسها .
4- إذا احتجت إلى الإجابة عن أي استفسار أو أي سؤال من مشرفك الأكاديمي لهذا المقرر فاكتب هذا
السؤال أو الاستفسار في المكان المخصص له في نهاية التعيين .







السؤال الأول: ( 30 علامة)
اجب/ي "بنعم" أو "لا" على كل عبارة من العبارات التالية :
1. يتضمن مفهوم الجهاز المصرفي ( الهيكل المصرفي ) المصارف التجارية فقط والقوانين والأنظمة التي تحكم عملها.
2. يعتبر الاعتماد الشخصي شكل من أشكال الائتمانات المعطاة بضمان لأن البنك يعتمد فيه على هذه الضمانات.
3. تتناسب قدرة البنك على فتح الائتمان ( الإقراض ) تناسباً طردياً مع حجم الودائع المودعة لديه.
4. يسعى المصرف إلى تحقيق غايتين متعارضتين هما السيولة والربحية حيث تقل الربحية عند زيادة السيولة.
5. إحدى أدوات التخطيط للربحية الموازنة النقدية حيث يعمل البنك على تحقيق معدلات ربحية تتوافق مع ما تحققه البنوك الأخرى.
6. إحدى أهم الأدوات المستخدمة للتنظيم الائتماني هي عملية الموائمة بين مصادر الأموال واستخداماتها.
7. من أدوات الرقابة السابقة على نشاطات المصرف تحليل الميزانية العمومية وتحليل قائمة الدخل النقدية.
8. السوق الثانوية والسوق الفورية تعتبر من أنواع السوق الأولية للأوراق المالية.
9. الائتمان الاستثماري لتمويل أصول ثابتة ذات طبيعة استثمارية بينما الائتمان التجاري لتمويل رأس المال العامل/ قصير الأجل
10. القروض المغطاة بضمان هي أكبر مخاطرة من تلك التي على المكشوف أي التي ليس لها ضمان بالنسبة للبنك.
11. يلجأ المصرف إلى القروض المجمعة في حالة كون القرض كبيراً أو يتجاوز سياسة الاقتراض فيه.
12. يسمى الاستخدام الصحيح للحساب الجاري مدين " بحركة الأرجوحة " بين رصيد مدين أقصاه الحد الممنوح واقله رصيد دائن.
13. يمثل خطاب الضمان( الكفالة المصرفية ) التزام حقيقي على البنك الوفاء به عند استحقاقه لأنه تسهيل ائتماني مباشر.
14. يعمل البنك على تحقيق السيولة والربحية وضمان السداد والتنمية للبلد، ويضع ذلك في قواعده العامة التي يضعها للإقراض.
15. إذا كانت الفترة الزمنية اللازمة لكي تتحول الأصول إلى نقدية هي 120 يوم. فإن معدل دوران الأصول هو 12 مرة في السنة.
16. إذا كان معدل دوران الأصول هو 8 مرات والمبيعات السنوية 32000 فإن صافي الأصول 8000.
17. من ضمن التحليل الائتماني الشمولي يقوم البنك بتحليل المركز المالي للمقترض لتحديد قدرته على السداد.
18. أحد عناصر زيادة المخاطر التي قد يتعرض لها البنك هي سهولة ومرونة السياسة الائتمانية الني يتبعها البنك.
19. لا تختلف مخاطر تمويل المشاريع الاقتصادية عن المخاطر الائتمانية بشكل عام ومنها التغير في أسعار الصرف وأسعار الفائدة.
20. مجموعة العشرة( لجنة بازل ) نشأت سنة 1974م لوضع قواعد موحدة للرقابة على البنوك لتلتزم بها وتعميمها على غيرها.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
لا نعم نعم نعم لا لا لا لا نعم لا نعم نعم لا نعم لا لا نعم لا نعم نعم

السؤال الثاني : ( 10 علامات )
• أذكر المصطلح المرادف باللغة العربية لكل من المصطلحات التالية :-
Credit الإئتمان Default عدم الوفاء
Liquidity السيولة Interest Report تقرير الفائدة
Commercial Credit الائتمان التجاري Credit card بطاقة الائتمان
Cash Flow تدفقات نقدية Insolvency العسر المالي
Risk Analysis تحليل المخاطر Credit Report التقرير الائتماني
السؤال الثالث :- ( 15 علامة )
1-ما هي أهم محددات السياسة الائتمانية ؟ (9 علامات) 1 . السياسة النقدية السائدة في البلد التي يضعها البنك المركزي 2 . الوضع الاقتصادي السائد في البلد
3 . سياسة التجارة الخارجية السائدة في البلد 4 . سياسة أسعار الصرف
5 . مدى الاستقرار السياسي والأمني السائد في البلد والبلدان المجاورة 6. سياسة الانفتاح الاقتصادي أو عدمه
7 . مجاراة التطورات المتسارعة في ثورة الاتصالات والتكنولوجيا 8. القوانين التي يعمل في ظلها المصرف
9 . العوامل الداخلية المؤثرة في قرار المصرف بمنح الائتمان

2- ما هي أهم وظائف الائتمان المصرفي؟ ( 6 علامات)
1. وظيفة تمويل الانتاج
2. وظيفة تمويل الاستهلاك
3. وظيفة تموية المبادلات
السؤال الرابع :- ( 15 علامة )
اشترى أحد حاملي بطاقة ائتمانية بضاعة بقيمة 2000 دينار بتاريخ 15 / 4 / 2008 . وقام التاجر بتحويل الفاتورة إلى البنك في نفس اليوم، حيث سمح له البنك بسحب مستحقاته بعد خصم عمولة 2% بعد 3 أيام من تاريخ البيع.كما أعطى البنك لأحمد فترة ائتمان مجانية لمدة 25 يوماً بعد 30 / 4 / 2008.
والمطلوب حساب العائد السنوي الذي حققه البنك، مع العلم أن الدفع تم في نهاية المدة المحددة.
وإذا كان الشراء بتاريخ 5 / 4 / 2008 فما العائد الذي يحققه البنك لنفس المواصفات.
الحل
فترة الائتمان الممنوح = 37 يوم
عمولة البنك = 3000 × 0.02 = 60 دينار
المبلغ الذي دفعه المصرف = 3000 – 60 = 2940 دينار
العائد السنوي الحقيقي = (المبلغ × سعر الفائدة/100 ) × (الزمن / 365)
60 = 2940 ×س % × (37/365)
س = (60 × 365 × 100)/ (2940 × 37) =219000 / 108780=20.13%
وفي الحالة الثانية تغيرت فترة الائتمان الممنوح لتصبح 47 يوم وعليه
س = (60 × 365 × 100)/ (2940 × 47) =219000 / 138180=15.85%
السؤال الخامس :- ( 15 علامة )
1 – إذا كان مجموع الميزانية العمومية للشركة العمرية للألمنيوم لعام 2008 مبلغ 16220 دينار أردني وصافي المبيعات نفس العام مبلغ 4450 دينار أردني . اوجد :
1 - معدل دوران الأصول لهذه الشركة . = صافي المبيعات / مجموع الأصول = 4450 ÷ 16220 = 0.27435 مرة 2- الفترة الزمنية اللازمة لتتحول مجوداتها عموما إلى نقد جاهز
= مجموع الأصول / معدل الدوران = 16220/0.27435=59122 يوم في المتوسط
السؤال السادس :- ( 15 علامة )
1 - تعرض العالم لأزمة عالمية في عام 1973م إثر ارتفاع أسعار البترول. فما هي الجهود التي بذلت، وأين وصلت في مساعيها لضبط وحماية النظام المصرفي العالمي من التهديد الذي تعرض له بسبب هذه الأزمة.
سعيا وراء ضبط الأمور سارعت مجموعة من عشر دول صناعية (مجموعة العشرة) عام 1974 بانشاء لجنة لوضع قواعد موحدة للرقابة على البنوك لتلتزم بها وتعميمها على غيرها عرفت باسم (لجنة بازل) والتي رفعت أول تقرير لها عام 1987 التي أقر مجلس محافظي البنوك المركزية تطبيق ما جاء فيه من قرارات عام 1992 وقد سعت لجنة بازل إلى تحقيق مجموعة أهداف أبرزها
1. العمل على تقويسة النظام المصرفي الدولي واستقراره
2. إزالة المنافسة غير العادلة بين البنوك خلال ايجاد إطار عملي موضوعي
3. إبراز قضية الرقابة المصرفية باعتبارها عاملا مهما لضمان حسن سير العمل المصرفي ورفع كفاءته
ووضعت لجنة بازل فيما بعد 25 قاعدة أساسية للرقابة الفعالة على البنوك وأصدرت المنهجيات والأساليب والاجراءات الخاصة بتطبيق هذه القواعد بالإضافة إلى الإرشادات الخاصة بإدارة كل نوع من المخاطر والقواعد الخاصة بالحوكمة في البنوك لضمان إدارة المخاطر الائتمانية في البنوك على نحو سليم.
وينمو الاتجاه الأن نحو الاستفادة من مكتب المعلومات الائتمانية ومن التقارير الائتمانية التي يمكن الحصول عليها منه والاستفادة منها في إدارة مخاطر الإئتمان .

مشكور بارك الله فيك

كل الاحترام

ننتظر جديدك

مشكور مهند الله يريح بالك

مشكور على الجهود الرائعة باختصار شكرا لك

مشكور على المجهود الطيب